Déterminez si vous devez déposer un formulaire 8606. Vous devez déposer ce formulaire si vous avez cotisé non déductibles à un traditionnel IRA, a eu des revenus d'un Roth IRA (autre qu'un rollover, requalification, ou un retour de certaines contributions), si vous avez converti à partir d'une SEP SIMPLE ou traditionnel IRA à un Roth, ou si vous avez reçu un revenu provenant de ces régimes de retraite et votre base d'imposition - le montant des cotisations après impôt que vous avez faites dans IRA traditionnels - est supérieur à zéro.
Rassemblez dossiers. Vous aurez besoin de toute 1099s vous avez reçus de les gardiens de l'IRA, ainsi que les dossiers de toutes les contributions que vous avez apportées.
Remplissez les renseignements personnels au sommet. Si vous et votre conjoint produisez une déclaration rejoindre, utiliser uniquement le nom et le numéro de sécurité sociale de la personne dont les informations que vous signalez. Si vous avez tous deux besoin de déposer un Formulaire 8606, vous devez chacun utiliser un formulaire séparé.
Remplissez la partie I. Ajouter le total de vos contributions IRA non déductibles pour l'année précédente au 15 Avril de l'année suivante et entrez le résultat dans la ligne 1. Ajouter votre base fiscale totale à la ligne 2, et suivez les instructions pour les lignes 3, 4 et 5. Vous devez ajouter la valeur de tout votre SEP et IRA simples à la fin de l'année, plus les renversements en suspens, et entrez le résultat à la ligne 6. Ajouter vos distributions IRA traditionnelle, SEP et SIMPLE ensemble et entrez le résultat à la ligne 7. Entrez le montant que vous avez converti à partir de SEP et SIMPLE IRA traditionnels à la ligne 8, sauf si vous les requalifié. Suivez les instructions pour les lignes 9 à 15. Cela permettra de déterminer votre base totale dans IRA traditionnels.
Remplissez la partie II. Effectuez cette opération uniquement si vous avez converti tout ou partie de votre SIMPLE ou IRA traditionnels ou des comptes SEP.
Remplir la partie III si vous avez pris une distribution à partir d'un Roth IRA. Vous pouvez retirer jusqu'à 10 000 $ de la croissance à partir d'un sans peine de Roth IRA pour un achat d'une maison de qualification pour la première fois.
Signer et dater le formulaire en bas de page 2.