Comment éviter l'impôt de rente comme bénéficiaire

Sélectionnez l'un des trois Internal Revenue Service (IRS) a approuvé les options de distribution qui correspondent le mieux aux besoins du bénéficiaire. A charge lourde facture favorise un choix forfaitaire. Personnes de tranches d'imposition élevé peuvent sélectionner les paiements sur cinq ans pour étaler la ponction fiscale. Si la préférence du bénéficiaire est revenu stable ou plus étendu fiscalité, elle peut prendre un déboursement de vie qui distribue la rente principale et la croissance imposable sur son espérance de vie sur une base périodique mensuelle ou moins fréquente.

Discutez le choix des options de paiement avec le rentier parce que la sélection du rentier sera de déterminer non seulement ce que, si quelque chose, le bénéficiaire désigné recevra, mais sur quelle période taxes paiements peut être étiré. Par exemple, le propriétaire décide de prendre un "Seule la vie" rente à recevoir le paiement le plus élevé pour 1000 $ de l'épargne accumulée, puis il meurt peu après. Les compagnies d'assurance ne permettent pas une désignation de bénéficiaire sur cette option rentes immédiates. Tous les autres paiements de rente viagère font de permettre une désignation de bénéficiaire pour le solde du fonds de pension non encore payés au rentier avant sa mort. Dans ces cas, le bénéficiaire recevra une continuation des paiements périodiques de la personne décédée pour le reste de la période de paiement spécifié. Une partie de chaque paiement sera revenu imposable et non imposable le retour reste de principal dans la même proportion que les paiements antérieurs à la personne décédée.

Prenez l'option de paiement qui étend le paiement des impôts sur le plus grand nombre d'années possible dans les limites des règles de distribution obligatoire. En fin de compte, impôt sur les gains est inévitable parce que la loi de l'impôt fédéral des États-Unis exige une distribution obligatoire de la rente capital-décès aux bénéficiaires nonspousal. Même les bénéficiaires conjoints qui choisissent de continuer rentes différées d'un décédées dans leurs propres noms ne reportent la facture d'impôt inévitable qu'ils ou leurs bénéficiaires auront à payer quand l'argent est finalement déboursé.